很多人聽說了社會保險的好處，但是個人仍在躊躇是否繳納社會保險。2018年全國實現就業77586萬人，參加基本養老保險繳費的職工只有30104萬人。畢竟繳納社會保險負擔不輕，相應的保險繳費究竟是如何計算的呢？繳納養老和醫療保險劃算嗎？讓我們討

很多人聽說了社會保險的好處，但是個人仍在躊躇是否繳納社會保險。2018年全國實現就業77586萬人，參加基本養老保險繳費的職工只有30104萬人。畢竟繳納社會保險負擔不輕，相應的保險繳費究竟是如何計算的呢？繳納養老和醫療保險劃算嗎？讓我們討論一下。

養老保險繳費

目前，我們大多數人所說的養老和醫療保險都是指城鎮職工基本養老保險和醫療保險。國家還有城鄉居民養老和醫療保險，居民保險是適合中低收入群體的，待遇不高。

職工基本養老保險有兩種參保方式，一種是以用人單位參保的方式繳納，另一種是通過靈活就業人員參保的方式繳納。兩種參保繳費方式，具體繳納的錢數是不同的。

①繳費比例

用人單位參保的方式，采取的是職工本人和用人單位共同承擔養老保險費的方式參保。職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位承擔16%。

靈活就業人員參保的方式，多數地方采取的是繳費比例20%的方式參保，個別地區參保也有差異。上海市繳費比例24%，杭州市繳費比例18%。

一些地區還對個體工商戶繳納養老保險的繳費比例實行照顧，也按照個人8%，用人單位12%的比例繳費。

②繳費基數

2019年5月，國家在降低社會保險費率綜合實施方案中明確提出，要使用全口徑城鎮就業人員社會平均工資核定社保繳費基數下限和上限。

全口徑社會平均工資比原先的城鎮非私營單位社會平均工資水平要低20%以上，能夠有效降低社保繳費基數的下限，降低中低收入職工和靈活就業人員參保的負擔。

靈活就業人員可以在60%~300%的社會平均繳費基數上下限中，任意選擇繳費基數。山東省2019年的全口徑社會平均工資是5449元，因此繳費基數下限是3269元，繳費基數上限則是16,347元，全省統一。

企業職工的繳費基數原則上是要按照上年度應發工資總額的月均值計算的。企業擅自改動繳費基數的行為是屬于瞞報社會保險費的違法行為，可能會被依法查處，甚至會被處罰。

繳費比例乘以繳費基數，就是我們需要繳納的錢數。

山東省靈活就業人員養老保險繳費的最低錢數是每月653.88元，最高錢數是每月3269.4元，一年需要7846.56元-39232.8元。這還僅僅是養老保險。

雖然錢數負擔很高，但是養老金待遇也是根據繳費基數高低而待遇有差距的。多繳多得，是養老保險待遇的基本原則。

醫療保險繳費

醫療保險繳費，基本上是養老保險的一半左右。2020年，青島市生育保險和醫療保險合并以后，靈活就業人員的基本醫療保險繳費比例降低為10%（不含生育保險待遇），恰好是養老保險的一半。一年至少需要繳納3900多元的醫療保險費，相當于城鄉居民醫療保險的10倍。其實，靈活就業人員即使按照高基數繳費不劃算，主要是因為醫療保險待遇并不會因為繳費基數高，報銷比例會更高。

醫療保險也是有退休的，退休前需要繳費達到國家規定年限才可以。青島市是女同志20年，男同志25年。北京、南京、天津、煙臺等很多地區都是這樣的標準，重慶、南昌、日照、廊坊等地則是女同志25年、男同志30年。

如果退休繳費年限不足規定年限，青島市要求醫療保險要按照100%的社平繳費基數一次性補齊剩余月份。這樣并不如持續將醫療保險按照60%基數繳費20年或者25年劃算。一方面我們會有5~10年額外的醫療保險保障，另一方面還可以按照低基數繳費省錢。

其實，繳納靈活就業人員保險也是要詳細計算的，如果要求劃算不注重醫療保障的話，可以只繳養老保險。但是，誰都有住院得病的可能，都不確定住院會花多少錢，誰愿意冒那樣的風險呢？所以，只要有條件，還是建議養老、醫療保險一塊繳，一直繳納到退休為止最劃算。