人人都想有一份養老金，因此很多人都在努力繳納社會保險。很多人知道，社會保險繳費滿15年以后，到達退休年齡，每月就可以領取基本養老金了。至于養老金的多少？很多人并不去關注。一些人甚至單純的想象，只要退休后領養老金，大家都是一樣的。養老金究竟怎

人人都想有一份養老金，因此很多人都在努力繳納社會保險。很多人知道，社會保險繳費滿15年以后，到達退休年齡，每月就可以領取基本養老金了。至于養老金的多少？很多人并不去關注。一些人甚至單純的想象，只要退休后領養老金，大家都是一樣的。

養老金究竟怎么算？

實際上，過去我們的養老金計算模式經歷了多次調整。最初的養老金是發放退休前工資的一定比例，后來調整到統籌賬戶和個人賬戶相結合。統籌賬戶是20%的社平工資，個人賬戶是11%的繳費基數除120個月。后來，由于養老保險待遇缺乏激勵性，國家就養老保險待遇政策進行了完善。2005年，國家推出了現在的養老金計算模式，基本養老金包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。

①基礎養老金等于退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

簡單點說，基礎養老金跟三個因素掛鉤，退休上年度社會平均工資、本人平均繳費指數、繳費年限。

退休上年度社會平均工資有好幾個口徑。有的地方是城鎮非私營單位在崗職工社會平均工資，有的地方是全口徑城鎮就業職工社會平均工資，還有的是地方根據工資水平自行確定的。一般來講，越發達的地區用于計算基礎養老金的社平工資越高。

本人繳費指數實際上就是當年的繳費檔次，如果當年按照60%檔次繳費，當年的繳費指數就是0.6。平均繳費指數就是繳費指數的和÷繳費年限，因為后續又乘以繳費年限。實際上，基礎養老金就是（1+繳費指數）÷2，乘以1%的退休上年度社會平均工資。

簡單點說，如果我們按照100%基礎繳費一年，可以領取1%的社平工資。按照60%基數繳費，一年可以領取0.8%；按照300%基數繳費，一年可以領取2%。進一步說，繳費檔次影響養老金的高低。同樣繳費15年，基礎養老金可能不同，可以領取的范圍是12%到30%的社會平均工資。

②個人賬戶養老金，等于退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶里的余額，實際上都是按照繳費基數的8%以及每年的記賬利息形成的。也就是說，個人賬戶里的錢數跟當年的繳費基數，以及以后歷年的養老金記賬利率有關。

過去的養老金記賬利率，各地最早只按一年期定期存款利率，相當低。后來，國家要求根據一定的投資理財利率確定，各地有所提高，一般在3%~4.5%左右。2016年開始由國家統一公布養老金，個人賬戶記賬利率，2016年當年就達到了8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，2019年是7.61%，遠遠超過了銀行同期存款利率。

但不管怎樣，如果是只考慮當年的繳費，我們的個人賬戶養老金，會跟繳費基數成正比。60%基數可以領取的，當年形成的個人賬戶養老金額度，只有300%基數的1/5。但相對而言也是公平的，畢竟300%基數繳費繳納的錢數，就是60%基礎繳費的5倍。

現在我們大多數地區的60%最低繳費基數大約只有3000元左右，300%最高繳費基數有些地區能超過2萬元。

假設繳費基數按照3000元到15,000元繳費，繳費15年不考慮記賬利率的話，15年能形成個人賬戶余額4.32萬元到21.6萬元，按照60歲退休個人賬戶養老金計發月數139計算，每月可以領取310元到1550元的個人賬戶養老金。

如果當地的社平工資是5000元，基礎養老金的范圍也就是600元到1500元。

所以，同樣繳費15年，5000元社會平均工資的情況下，養老金的范圍是每月910元到3050元。產生養老金的差距在于繳費基數的不同，如果當地的社平工資越高，養老金的水平還會更高。

最后提醒大家的一點是：最好還是多繳一個月留個尾巴，比如15年零一個月。每年在養老金進行調整的時候，分為定額調整、掛鉤調整、適當傾斜。掛鉤調整中又分為按繳費年限掛鉤和按養老金水平掛鉤。如果我們繳費年限不足一年的，要按一年計算，也就是說15年零一個月的繳費年限再增加繳費年限養老金的時候，要按照16年計算。按照山東省的2019年養老金調整方案，15年之后多這一個月的保險，會每年額外增加兩元的基本養老金，相當劃算。