有的人覺得，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)比較高，萬一沒有領(lǐng)到養(yǎng)老金就去世，可就全虧了?，F(xiàn)實(shí)真的是這樣嗎？養(yǎng)老保險(xiǎn)是一份長期重要的保障，我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度雖然是現(xiàn)收現(xiàn)付制度，但是還是有一定的賬戶積累和遺屬待遇的。相關(guān)待遇究竟有多少呢？近年來，由于社會平均

有的人覺得，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)比較高，萬一沒有領(lǐng)到養(yǎng)老金就去世，可就全虧了?，F(xiàn)實(shí)真的是這樣嗎？

養(yǎng)老保險(xiǎn)是一份長期重要的保障，我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度雖然是現(xiàn)收現(xiàn)付制度，但是還是有一定的賬戶積累和遺屬待遇的。相關(guān)待遇究竟有多少呢？

近年來，由于社會平均工資水平在不斷提高，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的上下限是跟社會平均工資相掛鉤的，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)也越來越高。2021年山東省養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)基數(shù)是4121元，江蘇省最低繳費(fèi)基數(shù)是4250元，繳納一年養(yǎng)老保險(xiǎn)差不多需要一萬元上下了。那么我們繳納一年養(yǎng)老保險(xiǎn)能形成多少待遇？

首先，養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶。每繳費(fèi)一個月都會按照繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)入個人賬戶的。以江蘇省為例，按4250元基數(shù)繳費(fèi)，每月進(jìn)入個人賬戶340元，一年是4080元。

這一部分錢相當(dāng)于自己給自己積累的養(yǎng)老金，等到退休以后可以按月領(lǐng)取。如果沒有領(lǐng)取完就去世了，相應(yīng)的余額可以繼承。

當(dāng)然，一般七八十歲去世，可能會把個人賬戶的余額領(lǐng)取完畢。領(lǐng)取完畢以后，國家會用統(tǒng)籌賬戶發(fā)放等額的個人賬戶養(yǎng)老金，確保退休待遇不變。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶每年還會計(jì)算利息，近年來一直在6%~8%以上，2021年是6.69%。

像企業(yè)職工由于本身個人繳費(fèi)就是繳費(fèi)基數(shù)的8%，是肯定不會虧本的。

第二，喪葬補(bǔ)助金。目前我們國家有兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。企業(yè)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度遺屬待遇是統(tǒng)一的，喪葬補(bǔ)助金是兩個月的去世上年度所在省份城鎮(zhèn)人均可支配收入。

比如說，2021年河南省城鎮(zhèn)人均可支配收入是37095元，兩個月即是6182.5元。

第三，一次性撫恤金。一次性撫恤金的標(biāo)準(zhǔn)是分為在職職工和退休職工。

在職職工是根據(jù)繳費(fèi)年限來判斷的。繳費(fèi)年限五年以下的，領(lǐng)取三個月去世上年度所在省份城鎮(zhèn)人均可支配收入。繳費(fèi)年限5年（含）以上、10年以下的，領(lǐng)取六個月。繳費(fèi)年限10年以上、15年以下的，領(lǐng)取9個月。繳費(fèi)年限滿15年以上、30年以下的，每多繳費(fèi)一年，多領(lǐng)取一個月。繳費(fèi)年限30年以上，按30年計(jì)算。

因此，在職職工去世最多可以領(lǐng)取24個月的去世上年度所在省份城鎮(zhèn)人均可支配收入。

喪葬補(bǔ)助金和撫恤金的特殊情況。

有些人覺得，只繳費(fèi)一年可以領(lǐng)取兩個月城鎮(zhèn)人均可支配收入的喪葬補(bǔ)助金和三個月的一次性撫恤金，合計(jì)5個月，也非常劃算呀？

為了防止繳費(fèi)少，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出高的問題。國家規(guī)定繳費(fèi)年限5年以下的，能夠領(lǐng)取的喪葬補(bǔ)助金和一次性撫恤金不得超過本人繳納的部分（靈活就業(yè)人員等個人參保人員，是按照記入養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶部分計(jì)算的）。

結(jié)論：

如果是單位職工，2022年參保一年，個人繳費(fèi)4080元，這一部分進(jìn)入個人賬戶是可以繼承的。另外，去世以后還可以領(lǐng)到等額的4080元，作為喪葬補(bǔ)助金和一次性撫恤金。

如果說參保人的繳費(fèi)基數(shù)高的話，比如說300%，就要比較5個月的城鎮(zhèn)人均可支配收入和其養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶繳費(fèi)部分，哪一種比較低了，是按照較低的一種待遇發(fā)放。

如果是靈活就業(yè)人員，按照20%的比例繳費(fèi)，每月繳納850元，一年是繳納10,200元。這種情況下，個人賬戶余額可以繼承4080元，喪葬費(fèi)和撫恤金可以領(lǐng)取4080元，真正虧本的錢數(shù)可能只有2040元。

如果說繳費(fèi)年限五年以上的話，就沒有這些限制了。

總體來說，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)去世，虧本的概率并不大。