2014年，在過去新型農村社會養老保險（新農保）和城鎮居民社會養老保險（城居保）試點經驗的基礎上，國務院決定，將新農保和城居保兩項制度合并實施，也就是現在的城鄉居民基本養老保險制度。相對于職工養老保險復雜的計算規則，居民養老保險的計算方式非

2014年，在過去新型農村社會養老保險（新農保）和城鎮居民社會養老保險（城居保）試點經驗的基礎上，國務院決定，將新農保和城居保兩項制度合并實施，也就是現在的城鄉居民基本養老保險制度。

相對于職工養老保險復雜的計算規則，居民養老保險的計算方式非常的簡單粗暴。

基礎養老金+（個人賬戶÷139）=到手養老金

其中個人賬戶主要由個人繳費和補貼補助構成。個人能夠對養老金進行規劃也主要是靠繳費檔次和繳費年限。最初，在《國務院關于建立統一的城鄉居民基本養老保險制度的意見》中將繳費一共分為了100元到2000元十二個檔次。后來各地根據收入增長情況，各地進行了符合自身條件的調整。

那么究竟哪個檔次的繳費更劃算呢？我們以山東省濟南市為例，用數據給大家展示一下。

濟南市的基礎養老金為83元。繳費檔次為每年100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元12個檔次。其中，100元檔次只適用于重度殘疾人等繳費困難群體的最低選擇。除100元檔次外，參保人可自主選擇繳費檔次，按年繳費，多繳多得。

根據上面的繳費公式，我們由此可以以此計算出按相應檔次繳費后每月到手的養老金。

那么哪個檔次收益率最高呢？

上圖是領取10年、15年和20年收益率，收益率的計算公式為：

（收益-總繳費）÷總繳費=收益率

結論

1. 城鄉居民養老保險有“劫富濟貧”的機制，從收益率上體現得很明顯。繳費越低收益率越高。
2. 壽命才是對養老金收益影響最大的，保持健康的身心最賺錢。國家給予養老金的意義在于無論我們活到多少歲，都能保障老年生活有基本的保障。這才是養老保險核心價值所在。我們實際生活中有一份收入的老人腰桿兒也會更直，這是對心理的影響。
3. 本次計算中忽略了個人賬戶的利息，以及退休后養老金的上漲部分。未來居民養老金將注重長繳多得，要注意保持繳費。
4. 不能僅僅從收益率上來選擇繳費檔次，這樣雖然劃算了，但1元錢翻十倍也不夠養老。這偏離了養老金的意義。所以建議大家去看每月到手養老金領取表，根據將來想領多少養老金來選擇適合自己的繳費檔次。在經濟允許的情況下建議盡量多交，因為居民養老金是不會虧本的，感興趣的朋友可以看我們直接介紹居民養老金繼承機制的文章。